Передача материала в производство и выпуск готовой продукции

Comments

• Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
• Здравствуйте!
  

  Цитата: ...Мы ООО на УСН д-р, 1с 8.2, подскажите пожалуйста, как провести операции? Мы купили футболки (отнесла как материалы на 10.02) и наклейки (трансферы тоже на 10.01). Нанесли изображение на футболки и их продали. Каким образом мне переместить футболки и наклейки в производство, как отразить что их нанесли и как переместить их в готовую продукцию для дальнейшей продажи. Нужно ли упрощенцам полностью показывать весь производственный цикл? ...

  
  Начну ответ в обратной последовательности.
  Нужно ли при упрощенной системе н/о показывать весь производственный цикл, зависит от бухгалтера и требований руководства к нему.
  Скорее всего.
  Мы на форуме стараемся предлагать правильные варианты отражения в учете (в БУ, НУ), при любой системе налогообложения.
  К тому же, случаются "по жизни" изменения у предприятий и ИП, когда вдруг необходимым становится учет в базе, да и совмещение режимов вдруг случается(!)..
  Так что, на мой взляд, нужно показывать производство продукции.
  
  К вам встречно вопросы.
  1. У вас именно 1С.Бухгалтерия предприятия? или иная конфигурация?
  2. Вы будете использовать сч.40 при выпуске ГП?
  3. У вас будет учет НЗП?
  --
  Обший порядок отражения документами возможен такой.
  1.Если материалы закупаются фирмой, то на склад сначала от поставщика приходуем док-том ПТиУ (Поступление товаров и услуг, закладка Товары) Д10.01(10.02) К60 и НДС в том числе (входит в стоимость ТМЦ)
  2.Затем передаем в пр-во - док."Требование-накладная" Д20 (ном.гр/подразд./ст.затрат) К10.01(10.02) - списаны в пр-во по ст.затрат "матер.расходы", начинаем накапливать по Дт сч20 затраты на выпуск продукции по опред.номенклатурной группе (но можно сначала не делать данный документ, т.к. в 1С.бух.8.2 есть спец.документ, смотрите мой п.4 ниже).
  3.Окраску наносили собственными силами? зарплата красильщикам Д20(ном.гр/подразд./ст.затрат) К70, и аналогично страх.взносы Д20 К69 (все субсчета, как обычно).
  Если отдавали в переработку подрядчику, то движение сложнее. /Если надо, то переспросите. Сейчас не стану расписывать цикл док-тов./
  4. Выпуск продукции с одновременным списанием материалов (вместо Треб.-накладной), и приходованием (закл."Товары") на склад Готовой продукции по плановой цене (по плановой себестоимости). Для этого используем док-т "Отчет производства за смену" (смена может быть всего одна в информац.базе, не каждый день... 😇 шутка). Получаем Д43 К20 - по плановой с/с, и, возможно, проводка по спис.материалов (я выше расписала проводки). Данным документом приходуем на склад необходимое кол-во ГП.
  5. Если должен быть остаток НЗП, то его в базе фиксируем соответствующим документом.
  6. Далее, реглам.операциями закрытия месяца производим ряд операций по списанию себестоимости на выпуск, корректировке себестоимости и т.д. Основные интересующие проводки: будет ли корректироваться плановая себестоимость ? Могут появится прямые или сторнирующие записи Д43 К20, (без сч40) или посредством сч.40.
  Это только процесс выпуска. До реализации ГП и прочих хоз.операций.
  
  Таков примерный порядок отражения получения ГП.
• Цитата: К вам встречно вопросы.1. У вас именно 1С.Бухгалтерия предприятия? или иная конфигурация?2. Вы будете использовать сч.40 при выпуске ГП?3. У вас будет учет НЗП?

  
  Здравствуйте. Спасибо за ответ. Я извиняюсь, у меня крайне узкая специализация - занималась исключительно з/п и всем, что с ней связано, поэтому формулировки и вопросы могут быть кривыми..
  1. 1С:Предприятие 8.2
  2. могу ли я сразу использовать 43? в п.4 как я поняла как раз инструкция, без использования 40сч
  3. НЗП.. я так понимаю это должно быть прописано в учетной политике, скорее нет все сразу произвели и реализуем
  
  по п.3 изображения наносили собственными силами - но пока сам руководитель)) его зп идет на 26
  по п.4: как только я оприходовала ГП, могу её реализовывать так?
  по п 6. мало что мне понятно.. закрытие месяца обязательно? тк мы на УСН и учет ведется в разрезе года, или это вещи друг с другом не связаны?
• Вы не ответили: у вас 1С.Предприятие 8.2, а конфигурация какая? Бухгалтерия ? У всех, кто работает в пр-мах "1С", общее название "1С.Предприятие". Я спросила про конкретную конфигурацию(!) Смотрите здесь Рекомендации по оформлению тем в разделе «Работа в 1С ..» и ответьте, пож-та.
  
  1.Вы можете не использовать сч.40. В настройке Уч.Пол-ки выберите соответствующий способ - без сч.40.
  2.Если не будете спец-но вводить документ "Инвентаризация незавершенного производства", чтобы зафиксировать остатки по сч.20, то будете всё списывать. Настройка способа по НЗП тогда нужна "С использованием документа "Инвентаризация НЗП".
  3. Закрытие месяца обязательно, если важно правильно определиться с себестоимостью выпущенной готовой продукции. И вообще, Бух.учета без закрытий месяцев не бывает.
  4. Если вы отдельно не начисляли некую разовую сумму директору за нанесение рисунка на футболки, и если нет у него желания получить на руки за свою "недиректорскую" работу над футболками дополнительную оплату труда, то пусть его оклад на сч26 так и остается (без взаимосявзи с футболками...).
  5. Как только вы приходуете по сумме и ко-ву ГП (футболки) "Отчетом пр-ва...", то можете их продавать; на следующий день лучше начать продажу (чтобы со временем записей документов вам не запутаться, если в тот же день захотите в продажу из пустить).
• Извините, конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0
  
  п.2 если я вбираю "С использованием документа Инвент..." , этот документ я должна самостоятельно вводить или он формируется при закрытии месяца?
  п.3 я так понимаю что закрытие месяца - это в операциях - закрытие месяца?
  п.4 директору оформила внутренне совместительство - на 0.25 ставки, эта сумма идет на 20 счет
  
  
  Огромное Вам спасибо, Алена, за помощь и терпение! все очень понятно и находчиво, даже для начинающих!
• Пожалуйста, не стоит благодарности. 💃
  
  Ваши п.3 и п.4 верно и нормально.
  По п.2 . Инвентаризацию будете вводить осознанно и только тогда, когда посчитаете это необходимым. В обычном рабочем варианте вам не нужно вводитт док-нт "Инвентаризация НЗП". Тогда у вас затраты должны закрываться (списываться) с 20сч на 90.02 автоматически и полностью.
  Так должно отрабатывать. Проверяйте. 😇
• Большущее спасибо!